12月17日晚間，建發(fā)股份(600153)發(fā)布公告，為增強(qiáng)公司盈利能力，并推進(jìn)建發(fā)集團(tuán)逐步履行歷史遺留的向公司轉(zhuǎn)讓建發(fā)房產(chǎn)少數(shù)股權(quán)的承諾，公司擬收購控股股東廈門建發(fā)集團(tuán)持有的建發(fā)房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司（簡稱“建發(fā)房產(chǎn)”）10%股權(quán)，收購價(jià)30.66億元。交易完成后，公司將持有建發(fā)房產(chǎn)64.654%的股權(quán)。本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

公告顯示，建發(fā)房產(chǎn)近幾年發(fā)展態(tài)勢良好，在行業(yè)格局變化的情況下，建發(fā)房產(chǎn)憑借自身競爭優(yōu)勢實(shí)現(xiàn)了行業(yè)地位的持續(xù)上升。根據(jù)克而瑞發(fā)布的中國房地產(chǎn)企業(yè)銷售榜，2017年—2023年，建發(fā)房產(chǎn)合同銷售金額在行業(yè)的排名分別位列第61位、第53位、第49位、第31位、第21位、第10位、第8位。2024年1—11月，建發(fā)房產(chǎn)銷售額已經(jīng)躍升至行業(yè)第7名。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2020年—2023年，建發(fā)房產(chǎn)分別實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤42億元、43億元、44億元、45億元，在房地產(chǎn)行業(yè)下行的年份仍然能實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健的盈利。2024年1—9月，建發(fā)房產(chǎn)實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤16.05億元。由于房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)的行業(yè)特性以及房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目工程進(jìn)度情況，建發(fā)房產(chǎn)的項(xiàng)目交付和利潤結(jié)轉(zhuǎn)主要集中在第四季度。

根據(jù)容誠會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）以2024年10月31日為基準(zhǔn)日出具的審計(jì)報(bào)告，截至2024年10月31日，建發(fā)房產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)為4645.33億元，總負(fù)債為3535.11億元，凈資產(chǎn)為1110.22億元，歸母凈資產(chǎn)為351.29億元，扣除永續(xù)債后的歸母凈資產(chǎn)為285.29億元。根據(jù)嘉學(xué)評估公司出具的評估報(bào)告，建發(fā)房產(chǎn)扣除永續(xù)債后股東全部權(quán)益價(jià)值為306.63億元，增值率為7.48%。

由于構(gòu)成建發(fā)房產(chǎn)的主要業(yè)務(wù)主體建發(fā)國際集團(tuán)（HK.1908）、建發(fā)物業(yè)（HK.2156）及建發(fā)國際集團(tuán)子公司建發(fā)合誠（SH.603909）均為上市公司，本次評估對建發(fā)房產(chǎn)持有上述上市公司的股權(quán)價(jià)值以各上市公司評估基準(zhǔn)日前60個交易日成交均價(jià)的算術(shù)平均值的90%計(jì)算，評估結(jié)果大于各上市公司經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司所有者權(quán)益賬面值，形成評估增值。

建發(fā)股份表示，本次交易有利于增強(qiáng)公司盈利能力，并推進(jìn)建發(fā)集團(tuán)逐步履行歷史遺留的向公司轉(zhuǎn)讓建發(fā)房產(chǎn)少數(shù)股權(quán)的承諾。本次交易完成后，建發(fā)房產(chǎn)仍納入公司合并報(bào)表范圍，公司持有建發(fā)房產(chǎn)的股權(quán)比例將由54.654%增加至64.654%，將進(jìn)一步增強(qiáng)公司盈利能力。

本次交易完成后，為增強(qiáng)股東回報(bào)，保護(hù)中小股東利益，建發(fā)股份擬在既定股東回報(bào)規(guī)劃的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步作出特別安排。公司董事會擬針對2024年度和2025年度制訂符合如下要求的利潤分配預(yù)案：每年以現(xiàn)金方式分配的利潤不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的合并報(bào)表歸屬于上市公司股東的可供分配利潤的30%，且每年每股分紅不低于0.7元。